审计署沈阳特派办：推动财务和资产管理工作规范化

审计署沈阳特派办高度重视财务和资产管理工作，通过强化制度、执行、人才、监督等一系列举措，扎实有序开展各项经济业务，不断推动财务和资产管理工作规范化。

强化制度 为规范管理装上“推进器”

用制度固化规则、优化流程，整合归并现行预算管理、财务管理、国有资产管理、政府采购管理等方面9项制度，制定预决算和财务管理规定，对预决算管理、财务收支管理、资产管理、政府采购管理、审计外勤经费管理、购买审计业务相关服务管理、公务卡管理等内容作出详细规定；并根据相关法规、制度，结合工作实际，将财务管理工作各环节各步骤分解细化，用流程图对财务管理全过程进行演示和讲解，做到清晰明了、便于掌握、操作性强。

强化执行 为规范管理装上“加速器”

用程序保障执行，成立由分管财务办领导任组长、纪检组长任副组长的预算审查小组，负责审查预决算事项及其他涉及预算执行的重大事项，出具审查意见；按要求规范开展预决算的编制、公开和绩效管理、政府财务报告编报、资产管理、政府采购管理等各项工作；定期分析当期财务状况和预算执行结果，向预算审查小组、办分党组会议报告，预算执行结果在全办进行公开通报，财务管理各项工作实现有条不紊、精益求精。

强化人才 为规范管理装上“动力源”

配备主管会计、会计、出纳、专职资产管理员，明确工作职责，细化任务分工，实行职务分离、相互制约；各处室设立1名兼职资产管理员，负责资产的领用、登记、保管、盘点等，协助资产管理部门开展资产清查、报废等日常管理工作；要求财务人员具有符合工作要求的业务技术资格，建立关键岗位培训、评价及轮岗机制，使其全面、准确掌握国家有关政策法规；同时，通过参加审计项目锤炼财务基本功，不断提升其政策水平和业务水平。

强化监督 为规范管理装上“稳定器”

实行定期内部审计制度，每年上半年对上一年度的财务收支和预算执行情况进行内部审计，仔细查摆年度财务工作中存在的不足，并提出改进意见和建议；按要求开展内部控制风险评估，围绕预算业务、收支业务、政府采购业务、国有资产业务、合同业务等五个方面，认真开展对照检查，制定整改措施。