关于河北省2013年省本级决算和全省总决算情况的报告
关于河北省2013年省本级决算和全省总决算情况的报告
——在河北省十二届人大常委会第九次会议上
（2014年7月22日）
河北省财政厅厅长 高志立
省十二届人大二次会议审查批准了《关于2013年省本级预算及省总预算执行情况和2014年省本级预算及省总预算草案的报告》。现在，2013年省本级和全省财政决算已经汇编完成。受省政府委托，现将2013年省本级和全省财政决算情况报告如下，请予审议。
2013年，面对复杂的财经形势和异常尖锐的收支矛盾，在省委的坚强领导下，全省各级各部门认真贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和省委八届五次、六次全会精神，坚持解放思想、改革开放、创新驱动、科学发展，努力克服市场有效需求不足、经济下行压力加大等不利影响，攻坚克难，稳中求进，全省预算执行情况总体较为顺利，较好地完成了省十二届人大一次会议确定的目标任务。
一、2013年省本级财政决算情况
（一）公共财政预算收支决算情况
经省十二届人大一次会议批准，2013年省级公共财政收入预算为459.3亿元，省级公共财政支出预算为565.1亿元，报省十二届人大常委会第六次会议备案同意，省级公共财政支出预算调整为766.7亿元，省财政对中央和市县办理结算后，省级公共财政支出预算最终调整为790.5亿元。2013年省级公共财政预算收入完成442.5亿元，完成预算的96.3%，比上年增长6%。省级公共财政预算支出完成715.4亿元，完成调整预算的90.5%，比上年增长7%。
从省级公共财政预算收支平衡情况看，2013年省级公共财政预算收入总计为2825亿元，包括：当年省级收入442.5亿元、中央补助收入2117.8亿元、市县上解收入46.8亿元、地方政府债券收入129亿元、上年结转资金88.9亿元。2013年省级公共财政预算支出总计为2749.9亿元，包括：当年省级支出715.4亿元、补助市县支出1875.1亿元、上解中央支出55.6亿元、政府债券还本支出15.1亿元、转贷地方政府债券支出63亿元、援藏支出0.7亿元、安排预算稳定调节基金25亿元。以上收支相抵后，结转下年支出项目资金75.1亿元。
（二）政府性基金收支决算情况
经省十二届人大一次会议批准，2013年省级政府性基金收入预算为196.4亿元，省级政府性基金支出预算为196.4亿元，报省十二届人大常委会第六次会议备案同意，省级政府性基金支出预算调整为154.3亿元，由于年终省级政府性基金超收以及结算上解，省级政府性基金支出预算最终调整为175.9亿元。2013年省级政府性基金收入完成215亿元，完成预算的109.4%，比上年增长7.7%。省级政府性基金支出完成136.5亿元，完成调整预算的77.6%。
从省本级基金预算收支平衡情况看，2013年省本级基金收入总计为324亿元，包括：当年省级收入215亿元、中央补助收入64.2亿元、上年结转资金40.7亿元、市县上解收入4.1亿元。2013年省本级基金支出总计为284.6亿元，包括：当年省级支出136.5亿元、补助市县支出146.5亿元、上解中央支出1.6亿元。以上收支相抵后，结转下年支出项目资金39.4亿元。
（三）中央和省级财政转移支付情况
1、中央对我省转移支付情况
2013年中央对我省公共财政预算转移支付共计2117.8亿元：（1）返还性收入271.7亿元，包括增值税和消费税税收返还147.9亿元、所得税基数返还30.9亿元、成品油价格和税费改革税收返还92.9亿元；（2）一般性转移支付补助1090.7亿元，包括均衡性转移支付252.6亿元、革命老区及民族地区转移支付6.6亿元、调整工资转移支付140.4亿元、重点生态功能区转移支付16.7亿元、农村税费改革补助55.4亿元、县级基本财力保障机制奖补资金75.6亿元、产粮（油）大县奖励资金16.4亿元、成品油价格和税费改革转移支付28.7亿元、资源枯竭型城市转移支付5.1亿元、工商部门停征两费转移支付5亿元、企事业单位划转补助16.1亿元、社会保障和就业等专项化一般性转移支付452亿元、结算及其他补助20.1亿元；（3）专项转移支付补助755.4亿元。
2013年中央对我省政府性基金转移支付共计64.2亿元，包括：文化体育与传媒0.2亿元，社会保障和就业7.8亿元，节能环保19.1亿元，城乡社区事务22.4亿元，农林水事务0.6亿元，交通运输7.4亿元，资源勘探电力信息等事务0.7亿元，商业服务业等事务0.2亿元，彩票公益金支出5.8亿元。
2、省对市、县转移支付情况
2013年省级对市、县公共财政预算转移支付共计1875.1亿元：（1）返还性支出145.4亿元；（2）一般性转移支付978.3亿元，包括均衡性转移支付252.9亿元、民族地区转移支付6.5亿元、调整工资转移支付123.2亿元、重点生态功能区转移支付16.7亿元、农村税费改革补助58.1亿元、县级基本财力保障奖补资金75.6亿元、产粮（油）大县奖励资金支出16.2亿元、成品油价格和税费改革转移支付27.4亿元、资源枯竭型城市转移支付5.1亿元、企事业单位划转补助8.5亿元，社会保障和就业等专项化一般性转移支付290.6亿元，财政体制补助37.8亿元，资源税基数返还11亿元，支持沿海地区发展等补助资金27.5亿元，结算及其他补助21.2亿元；（3）专项转移支付751.4亿元。
2013年省级对市、县政府性基金转移支付共计146.5亿元，包括：教育35.1亿元，文化体育与传媒0.6亿元，社会保障和就业9.2亿元，城乡社区事务59.2亿元，农林水事务4亿元，交通运输30.5亿元，资源勘探电力信息等事务0.4亿元，商业服务业等事务0.2亿元，彩票公益金支出7.2亿元。
二、2013年全省财政决算情况
经汇总省、市、县决算，全省财政决算主要情况如下：
（一）公共财政预算收支决算情况
2013年全省公共财政收入预算为2262亿元，全年实际完成2295.6亿元，完成预算的101.5%，比上年增长10.1%。2013年年初全省公共财政支出预算为3141.5亿元，执行中，由于上年结转列入、中央专款下达、超收资金安排等因素，最终调整为4716.1亿元。全年实际支出4409.6亿元，完成调整预算的93.5%，比上年增长8.1%。
从全省公共财政预算收支平衡情况看，2013年全省公共财政预算收入总计为4945.2亿元，包括当年收入2295.6亿元、中央补助收入2117.8亿元、地方政府债券收入129亿元、上年结余结转352亿元、调入资金43.1亿元、调入预算稳定调节基金等7.7亿元。2013年全省公共财政预算支出总计为4596.7亿元，包括当年支出4409.6亿元、上解中央支出55.6亿元、地方政府债券还本支出48亿元、调出资金1.2亿元、援藏支出0.7亿元、安排预算稳定调节基金等81.6亿元。以上收支相抵后，结余结转资金348.5亿元。
（二）政府性基金收支决算情况
2013年全省基金收入预算为1255.3亿元，全年实际完成1749.1亿元，完成预算的139.3%，比上年增长43.8%。2013年年初全省基金支出预算为1274.5亿元，执行中，由于上年结转列入、中央专款下达和超收资金安排等因素，最终调整为1948.3亿元。全年实际支出1753.7亿元，完成调整预算的90%，比上年增长40.5%。
从全省基金预算收支平衡情况看，2013年全省基金收入总计为1961.5亿元，其中：当年收入1749.1亿元、中央补助收入64.2亿元、上年结转资金146.8亿元、调入资金1.4亿元。2013年全省基金支出总计为1765亿元，其中：当年支出1753.7亿元、上解中央支出1.6亿元、调出资金9.8亿元。以上收支相抵后，结转项目资金196.5亿元。
三、2013年预算执行工作情况
总的看，2013年全省及省本级财政预算执行情况较好，财政运行总体平稳，财政改革和发展进一步推进，年度各项预算任务顺利完成，在促进经济社会发展稳中有进、稳中向好中发挥了积极作用。在预算执行中，重点抓了以下四个方面工作：
（一）加强收支管理，提高财政运行质量。各级各有关部门密切配合，建立财税工作联席会议制度，在全省构建完善综合治税大格局，加强财政经济运行情况监控，开展财源普查、税收专项清查行动，全年财政收入保持了总体较快增长，收入质量进一步提升。加强一般性支出管理，出台《关于全省党政机关厉行勤俭节约反对铺张浪费的意见》、《河北省省级部门“三公”经费管理办法（试行）》等规定。2013年省本级公共财政预算“三公”经费支出共计6.24亿元，其中：因公出国（境）经费0.17亿元；公务接待经费0.72亿元；公务用车购置和运行维护经费5.35亿元。
（二）完善财税政策措施，推动稳增长调结构。扎实落实积极的财政政策，启动实施交通运输业和部分现代服务业营改增试点、减轻企业税负32.8亿元，暂免征收部分小微企业增值税和营业税，在全省范围内取消和免征18项行政事业性收费。落实财政体制激励政策，统筹用好央企进冀和战略性新兴产业、工业企业技改等发展资金，探索实施科技经费奖励后补助政策，大力支持实施“四大攻坚战”。健全鼓励化解过剩产能财税政策，推进节能减排和环京津、沿渤海等重点区域环境整治，整合省内相关资金集中支持大气污染综合防治。
（三）加大财政投入力度，保障和改善民生。全省用于民生方面的支出达到3437亿元，比上年增长8%。教育支出837.6亿元，进一步提高义务教育经费保障水平，顺利推进职业教育基础能力建设，覆盖各教育阶段的国家资助政策进一步健全。医疗卫生支出380.7亿元，基本公共卫生服务体系逐步健全，县级公立医院改革试点扩大到116个县（市、区）的134所医院，居民大病保险改革试点启动实施。社会保障和就业支出528.6亿元，城乡居民社会养老保险参保率达到97.1%，优抚对象抚恤待遇继续提高，孤儿基本生活费发放范围扩大。农林水事务支出511.1亿元，及时兑现各项惠农补贴，支持改善农田水利基础设施，推动农业综合生产能力提升，促进全省粮食总产实现“十连增”。加大扶贫攻坚力度，投入省以上财政扶贫资金24.5亿元，落实对40个国定贫困县体制激励政策，使100万人实现稳定脱贫。全省统筹整合各类财政资金65.7亿元，推动农村面貌改造提升行动顺利实施。
（四）深化财政改革，提升财政管理效能。建立重点支出绩效评价工作机制，财政支出绩效评价范围进一步扩大。国库集中支付改革在省市县三级全覆盖，并延伸到全省55%的乡镇，省级在全国率先实现支付电子化管理。规范政府性债务管理，出台《关于加强政府性债务管理工作的意见（试行）》，实行债务风险等级控制，推动偿债资金落实与预算编制相结合。深入推进预决算公开，进一步细化公开内容。加强财政监督，完善派驻监督机制，开展省级产业发展专项资金、会计信息质量等财政监督检查活动，保障了中央和省决策部署的有效落实。
四、存在问题及工作打算
2013年，各项财政工作虽然取得了积极进展，但在财政经济运行中仍存在一些困难和不容忽视的问题，突出表现在：一是受经济下行压力加大、结构性减税等因素影响，主体税收增长乏力，财政收入增幅放缓，省本级收入比年初预算出现短收，收入质量尚需进一步提升；二是保障民生等刚性支出不断增加，财政保障任务十分繁重，收支矛盾异常尖锐；三是一些市县偿债压力较大，政府债务风险不容忽视等。审计情况也表明，2013年预算执行情况总体较好，但在预算编制、预算执行、资金使用等方面也存在一些需要研究解决的问题，违规违纪问题时有发生，财政资金使用效益亟需提高。对此，省政府高度重视，要求有关部门按照审计意见，采取有力措施切实加以整改。
上述问题既是各界关注的热点，也是财政工作的重点，要通过进一步深化财政改革、加强财政管理认真加以解决。一是深化绩效预算管理改革。坚持和完善预算编制、执行、监督相互分离、相互制约的预算管理机制，引入绩效管理理念和方法，实施以绩效目标管理为主线，以预算项目为载体，以“编制绩效预算、监控绩效运行、开展绩效评价、应用评价结果”为主要内容的全过程绩效预算新机制，优化财政资金配置，提高财政资金使用绩效，促进政府管理效能提升。二是依法规范收入管理。以综合治税为龙头，聚合各方优势，分行业、分类型建立纳税评估模型，开展分析比对和税收风险预警，推广先进征管经验和做法，促进依法征管和应收尽收。加强收入督导检查，坚决不收“过头税”，防止虚增财政收入，切实提高收入质量。严格执行财税法律法规和规章制度，全面清理规范税收优惠政策，营造公平竞争环境。三是严格支出管理。坚决贯彻中央和省委有关厉行节约要求，从严控制一般性支出特别是“三公”经费开支，健全公务支出管理制度体系。编实编细项目预算，切实提高项目预算编制质量。建立预算执行全过程动态监控机制，加快预算执行进度，减少财政结余结转等存量资金。创新投入方式，将传统的直接补助改为资本金注入、股权投资、融资担保及再担保、以奖代补、贷款贴息、以存引贷、风险补偿、竞争分配、政府购买服务等多种方式，发挥市场机制和财政资金“四两拨千斤”作用，撬动更多社会资本投向事关全省发展的关键领域和重点项目。四是严控政府债务风险。完善地方政府性债务管理制度，严格债务举借程序，加强举债核准和风险等级控制。实行政府性债务偿还计划管理制度，编制偿债计划，落实偿债资金来源，纳入预算管理，硬化预算约束，防范债务风险。
2014年国内外经济形势仍非常复杂，做好财政工作任务艰巨。我们将在省委的正确领导和省人大常委会的监督支持下，坚决贯彻落实党的十八届三中全会和省委八届五次、六次全会决策部署，认真落实和执行省人大及其常委会各项有关决议，深化财税改革，加强科学管理，扎实做好各项财政工作，为建设全面小康、富裕殷实、山清水秀的河北贡献力量！
