百年人寿解读健康险税优将掀保险消费潮

　　根据财政部、国家税务总局、保监会联合下发《关于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通知》，2016年1月1日起，对试点地区个人购买符合规定的健康保险产品的支出，按照2400元/年的限额标准在个人所得税前予以扣除。

　　结合我国个人所得税的起征点为3500元，也就是说，如果个人购买商业健康险保费达到2400元，那个人所得税的起征点则调高为3700元。

　　 健康险税优可作为个人医保外有力补充

　　业内人士分析，目前的医保虽然覆盖面广，但保障额度不高，且设有医保目录，不保目录外的费用，难以满足百姓对医疗保障的品质需求。从示范性产品条款来看，税优健康险可以作为个人医保外的强有力补充。

　　业界人士介绍，税优健康险一方面是保障责任范围广：提供住院医疗费、住院前后门诊医疗费、6种特定疾病门诊(恶性肿瘤放射治疗、恶性肿瘤静脉注射化学治疗、血液透析、腹膜透析、肾移植术后抗排异治疗或肝硬化治疗)、3种慢性病(糖尿病、高血压、冠心病)门诊费报销；另一方面是保障内容范围广：社保范围内的剩余费用可100%报销，社保范围外的费用80%报销。

　　 普惠+微利是健康险税优基本原则

　　据百年人寿相关人士表示，健康险税优的优势在于政府通过税收优惠让利于民，保险公司通过扩大承保范围、零初始费用、零免赔额、赔付差额返还等让利于民。其基本原则一是普惠，要求险企不得以既往病史拒绝承保，不得有地域歧视；二是微利，规定零初始费用、零免赔额，并要求险企简单赔付率不得低于80%。医疗保险简单赔付率低于80%的，差额部分返还到所有被保险人的个人账户。比如，客户当年度保障成本880元，若当年度公司未发生理赔，返还880元*80%=704元，进入客户个人账户。

　　百年人寿相关人士还介绍，健康险税优产品定位中端医疗，突破社保目录，介于高端和基础医疗之间，其关键点在于提高保障、不设免赔、突破社保。

　　专家预计，健康险税优产品的陆续上市将给保险行业带来重大影响，一是传统重疾险受挤占，以往医疗险一般作为附加险销售，作为主险时传统重疾险的购买动力降低；二是医疗险拼服务，各公司会将理赔绿通、健康管理等服务作为重点比拼手段；三是万能账户拼结算利率，其他条件基本相同，万能险结算利率成为最直接的比拼内容。

　　 险企全方位参与大健康管理领域

　　保险行业参与大健康产业的方式除销售健康保险外，还包括参与政府主导的医保经办和大病保险、收购医院等医疗机构、推进健康互联网建设和健康管理大数据应用等。

　　海通证券分析师孙婷在提交的一份报告中指出，“保险公司通过销售养老保险和投资建设养老社区的形式参与养老产业。保险公司投资养老地产的优势亦很显著，将传统养老保险与现代养老社区结合在一起，为客户提供涵盖养老财务规划和养老生活安排的一揽子解决方案”。

　　同时，她的团队预期养老保险税收优惠政策在2016年推出的可能性较大。 “市场对于利差收窄和利差损风险已经充分反应，悲观预期或将改善，而低息环境下，保险产品吸引力显著增强，保单销售持续好转，个险新单保费和新业务价值增速仍会较快。行业估值横向、纵向比较均较低，向上修复空间巨大，看好保险板块的投资价值。”海通证券的报告表示。